Steuerberater-Kosten: Was Selbstständige zahlen
Kurz & Knapp
Ein Steuerberater kostet Selbstständige typischerweise 300-800€ pro Jahr für eine einfache EÜR. Bei Bilanzierung, Lohnbuchhaltung oder komplexen Sachverhalten werden es 1.500-5.000€. Die Gebühren sind in der Steuerberatergebührenverordnung (StBVV) geregelt und richten sich nach Gegenstandswert und Zeitaufwand. Die Kosten sind als Betriebsausgabe voll absetzbar.
Typische Steuerberater-Kosten im Überblick
| Leistung | Kosten (ca.) | Für wen? |
|---|---|---|
| Einkommensteuererklärung (privat) | 150-500€ | Alle |
| EÜR (einfach) | 300-600€ | Freiberufler, Kleingewerbe |
| EÜR (komplex, viele Buchungen) | 600-1.200€ | Aktive Selbstständige |
| Jahresabschluss (Bilanz) | 1.000-3.000€ | Bilanzierungspflichtige |
| USt-Voranmeldungen (monatlich) | 30-80€/Monat | USt-Pflichtige |
| Lohnbuchhaltung (pro MA/Monat) | 15-30€ | Arbeitgeber |
| Finanzbuchhaltung (monatlich) | 80-300€ | Alle mit lfd. Buchführung |
Wie berechnet sich das Honorar?
Die Steuerberatergebührenverordnung (StBVV) gibt Rahmen vor. Der Steuerberater kann zwischen Mindest- und Höchstgebühr wählen:
Gegenstandswert
Basis ist meist der Gegenstandswert – z.B. Ihre Einnahmen, der Gewinn oder die Bilanzsumme. Je höher der Wert, desto höher die Gebühr.
Zehntelsätze
Die StBVV gibt für jede Leistung einen Rahmen in "Zehnteln" vor. Der Steuerberater wählt je nach Aufwand:
Gegenstandswert: 50.000€
Volle Gebühr (10/10): 433€
Rahmen nach StBVV: 5/10 bis 20/10
| Minimum (5/10) | 216,50€ |
| Mittelwert (10/10) | 433€ |
| Maximum (20/10) | 866€ |
Bei einfachen Verhältnissen zahlen Sie weniger, bei komplexen mehr.
Komplettpaket für Selbstständige
| EÜR (Gewinnermittlung) | 400€ |
| Einkommensteuererklärung | 350€ |
| USt-Jahreserklärung | 150€ |
| 4x USt-Voranmeldung (quartalsweise) | 200€ |
| Beratungsgespräch (1h) | 100€ |
| Gesamt pro Jahr | ca. 1.200€ |
Wann lohnt sich ein Steuerberater?
Steuerberater lohnt sich:
- Komplexe Sachverhalte (Ausland, mehrere Einkunftsarten)
- Wenig Zeit für Buchhaltung
- Unsicherheit bei Steuerfragen
- Hohe Einnahmen (viel Optimierungspotenzial)
- Bevorstehende Betriebsprüfung
Selbst machen kann reichen:
- Sehr einfache Verhältnisse
- Wenige Buchungen pro Monat
- Kleinunternehmer mit klaren Einnahmen
- Gute Steuersoftware vorhanden
- Zeit und Interesse an Buchhaltung
Häufige Fehler vermeiden
- Nur auf den Preis schauen – Ein guter Steuerberater spart oft mehr durch Optimierung als er kostet.
- Keine Preisvereinbarung treffen – Lassen Sie sich vorab ein Angebot geben oder vereinbaren Sie Pauschalen.
- Alles abgeben – Vorarbeit (z.B. sortierte Belege) spart dem Steuerberater Zeit = weniger Kosten.
Kosten sparen beim Steuerberater
- Belege sortiert übergeben: Nach Datum und Kategorie sortierte Belege sparen Zeit
- Digitale Buchhaltung: DATEV-Export aus Ihrer Software spart Erfassungszeit
- Fragen bündeln: Sammeln Sie Fragen für einen Termin statt mehrerer Anrufe
- Pauschale vereinbaren: Planbare Kosten statt Überraschungen
- Nur nötige Leistungen: USt-Voranmeldung können Sie ggf. selbst machen